Relatório de Balanço

Visão Geral

O relatório balance_report apresenta o balanço contábil consolidado do fundo entre duas datas de referência. Ele exibe, para cada conta do plano de contas, o saldo inicial (Data de Início), os movimentos de débito e crédito ocorridos no período e o saldo final (Data Final). O relatório organiza as contas em uma estrutura hierárquica (grupos e subgrupos) e inclui totalizadores para ativo, passivo, patrimônio líquido, receitas, despesas e compensações. Administradores e analistas utilizam este relatório para verificar a consistência contábil e auditar a evolução do balanço do fundo.

Estrutura do Arquivo

Atributo	Valor
Formato	XLSX
Nomenclatura	{nome_resumido_fundo}_balance_report_{YYYY-MM-DD}.xlsx

Conteúdo da Planilha

Cabeçalho do Fundo

Apresentado nas primeiras linhas da planilha:

Campo	Descrição
Nome do Fundo	Nome completo da classe de fundo.
CNPJ do Fundo	CNPJ da classe de fundo.
Data de Início	Data de início do período no formato YYYY-MM-DD.
Data Final	Data de fim do período no formato YYYY-MM-DD.
Total do Ativo	Soma do saldo final das contas de ativo.
Total do Passivo	Soma do saldo final das contas de passivo.
Total de PL	Saldo final das contas de patrimônio líquido.
Total de Receitas	Saldo final das contas de receita.
Total de Despesas	Saldo final das contas de despesa.
Total de Compensação Ativa	Saldo final das contas de compensação ativa (grupo 3).
Total de Compensação Passiva	Saldo final das contas de compensação passiva (grupo 9).
PL por Contas Patrimoniais	Total do Ativo - Total do Passivo
PL por Contas de Resultado	Total de PL + Total de Receitas + Total de Despesas
Bate Compensação	Total de Compensação Ativa - Total de Compensação Passiva

Tabela de Contas

Linhas organizadas hierarquicamente por número de conta. Linhas de grupo (tipo S) são exibidas em negrito:

Coluna	Tipo	Formato / Exemplo	Descrição
Número da Conta	string	"1.1.01.001-7"	Número da conta contábil com dígito verificador no formato {grupo}.{subgrupo}.{conta}-{dígito}.
Nome da Conta	string	"CAIXA E EQUIVALENTES"	Nome descritivo da conta contábil.
Tipo da Conta	string (enum)	"A"	Tipo da linha: "A" para conta analítica; "S" para conta sintética (agrupadora).
Saldo em Término de {Data de Início}	número	1500000.00	Saldo da conta na Data de Início, em reais. Negativo indica saldo de natureza contrária à conta.
Movimentos de Débito	número	250000.00	Soma dos lançamentos a débito no período (em reais).
Movimentos de Crédito	número	300000.00	Soma dos lançamentos a crédito no período (em reais).
Saldo em Término de {Data Final}	número	1550000.00	Saldo da conta na Data Final, em reais.